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Consulter une entité

Chaque société du groupe a sa fiche, accessible depuis la barre latérale sous le nom de l'entité. La fiche rassemble ce que l'application a lu et calculé pour cette société.

Sections de la fiche​

Chiffres clés​

Chiffre d'affaires, résultat d'exploitation, résultat net, capitaux propres, trésorerie, effectif, sur les exercices disponibles, avec les graphiques d'évolution. La mention Conso indique si l'entité est intégrée au périmètre.

Détention​

Part détenue par la société mère et chaîne de détention.

Capitaux propres, résultat net, trésorerie​

Détail des postes et de leur variation d'un exercice à l'autre.

Emprunts​

Comptes d'emprunt lus dans la balance, avec le capital restant dû.

Positions intragroupe​

Comptes courants, créances et dettes vis-à-vis des autres entités du groupe, rapprochés avec les balances des contreparties ; les écarts sont signalés.

Sources et contrôles​

Pour chaque exercice : source de chaque chiffre (liasse, balance, FEC, saisie), écarts constatés entre la liasse et la balance, contrôle balance / FEC, régime fiscal lu dans le formulaire 2065.

Documents​

Liste des fichiers attendus dans la data room pour l'entité (liasses, balances, FEC par exercice) et présence de chacun. Les documents présents s'ouvrent d'un clic.

Pièces à obtenir​

Pièces juridiques attendues selon la forme de la société (statuts, K-bis, PV d'assemblée d'approbation des comptes, rapport de gestion, rapport du commissaire aux comptes, registre des titres, convention de trésorerie…), avec leur statut et leur priorité.

FEC​

Lorsqu'un FEC est présent : contrôle avec la balance, lettrage des tiers, âge des créances clients, principaux encaissements et décaissements.

Particularités par type d'entité​

  • Opérationnelle : toutes les sections ; seuils de vigilance d'une activité commerciale ou de services.
  • Holding : les marges et le taux de valeur ajoutée ne sont pas suivis (le chiffre d'affaires est une refacturation de prestations), ni le cycle d'exploitation.
  • Immobilière (SCI) : endettement structurel admis avec des seuils adaptés, régime IR le plus souvent, loyers en chiffre d'affaires.

Entité sans source​

Une entité dont aucun document n'a été lu reste à zéro et porte la mention sans données. La section Documents indique les fichiers attendus pour y remédier.