📄️ Vue d'ensemble
Les données circulent dans un seul sens, des documents du client vers les pages. Chaque couche ne fait qu'une chose et transmet à la suivante.
📄️ Périmètre et méthodes de consolidation
Le périmètre se déduit de la configuration de chaque société, jamais des documents. Il est recalculé à chaque rechargement.
📄️ Éliminations et rapprochements intragroupe
D'où viennent les flux
📄️ Écart d'acquisition, minoritaires, mise en équivalence
Écart d'acquisition
📄️ Devises et crédit-bail
Sociétés en devise
📄️ Tableau de flux de trésorerie
Le tableau est construit à partir de deux balances successives, l'exercice et le précédent. Chaque compte est rangé dans un flux selon son préfixe du plan comptable : trésorerie (comptes 50, 51 dont 519 concours bancaires, 53, 54, 58), résultat, capitaux propres, immobilisations et amortissements, stocks, créances et dettes d'exploitation, emprunts, comptes courants.
📄️ Impôt estimé
L'impôt affiché est une estimation à partir des liasses, destinée à juger la cohérence et l'ordre de grandeur. L'impôt réel est celui établi par le cabinet.
📄️ Lecture des documents
Liasses fiscales
📄️ Contrôles et échéancier
Contrôles de cohérence
📄️ Référentiels
Chaque périmètre traité par le moteur porte le texte qui le fonde. La même table est affichée dans Paramètres (bloc Référentiels), en annexe « Méthodes et références » du rapport PDF, dans l'onglet Annexe du classeur Excel ; chaque contrôle de la file À traiter, chaque ligne du journal des éliminations et chaque retraitement en portent la ligne.