Frais d'approche
Le rapprochement comptable : confronter, prestataire par prestataire, les frais portés par les fiches à ce que la comptabilité (FEC) en a retrouvé.
| Onglet | Ce qu'il montre |
|---|---|
| Synthèse | Frais dans les prix de revient, retrouvé en compta, pas encore comptabilisé, comptabilisé sans dossier — et le détail par prestataire. |
| Par prestataire | Montant fiches / montant FEC / écart, et le détail facture par facture : Identique, Écart, Absente du FEC, ou Pas encore comptabilisée. |
| Non trouvées | Factures citées dans les fiches, introuvables dans la comptabilité. |
| Comptes | Soldes du FEC, par compte et par rôle (achats, frais dans ou hors prix de revient, stock, ventes). |
« Pas encore comptabilisée » veut seulement dire que la facture est postérieure à la période couverte par le FEC chargé — rien d'anormal. « Absente du FEC » mérite en revanche une vérification : numéro mal saisi, ou facture qui n'est simplement pas encore passée en comptabilité.
Hors Gescom : surestaries et stationnement passés en charges exceptionnelles
Quand une facture de surestaries ou de stationnement dépasse la provision gardée dans le prix de revient (ou part entièrement hors Gescom sur décision de gérance, voir Cycle d'un dossier), la part hors Gescom est attendue sur les comptes hors prix de revient de la comptabilité. La synthèse montre la tuile Hors Gescom à passer en charges exceptionnelles (total des fiches, face au solde comptabilisé hors prix de revient et leur écart) et un tableau par dossier (rubrique, motif, n° de facture, date, décision). Facture par facture, la comptabilité est rapprochée du montant total (prix de revient + hors Gescom), et le découpage de la fiche est comparé à celui des comptes.